电子税务局出口退税详解 (一)

电子税务局出口退税详解

优质回答从上班之后发现,尤其是刚进入一家新单位的时候,总有一些新的工作需要摸索,但是平常操作的又不多,总是在做过一次后,下一次要用的时候就要重新来过,虽然有印象,但是会浪费自己很多时间,所以决定还是以最笨的方式把这些过程都记下来,既方便自己查阅又方便给别人提供借鉴。当然税务的操作上每个地区会有不同,但都是大同小异,仔细研究肯定能成,相信每一位小白在勤奋的练习下都会成长为师傅。

以下是外贸企业在电子税务局申请出口退税前后的准备工作及相关操作流程:

一、取得进项发票的时间尽量和报关的月份在同一个月份,收到发票时要仔细检查名称和单位不能跟报关单有差错,收到进项发票后在增值税发票综合服务平台 (上做发票退税勾选

二、出口货物报关单管理

出口货物报关单管理中报关单获取方式主要分为两种:

一种是在上海口岸出口的货物可通过关单获取功能,将报关单数据通过单一窗口平台直接获取至出口货物报关单管理界面中。

另外一种是从电子口岸下载XML 格式报关单,解密后再通过“基础数据管理—出口货物报关单管理”模块导入报关单。

1.用电子口岸卡操作员或者法人卡登录中国电子口岸 ( 登录中国电子口岸点击“出口退税联网稽查” 2.点击报关单查询下载,报关单类型选择“结关报关单”,出口日期只能按月查找,确认无误后下载电子报关单 (后缀为XML的文件)注:出口退税模块下载的电子报关单信息,千万不可以打开!一旦双击点开,文件就坏了。这个是未解密的版本,需要到电子税务局上下载解密软件

三、出口退税申报-第一步智能配单(注意在做出口退税申报前,要先申报增值税)

1.登录电子税务局,进入出口退税管理—出口退免税申报 2.从该软件内提交未解密的报关单,解密后导入到电子税务局

3.报关单导入,点击“报关单导入”按钮,选择解密后的XML 文件,点击“确认”按钮,完成关单导入。如图: 4.注意查看导入的报关单前边的绿点和红点,如果第二点也是红色,说明报关数据没有传递到税务局,需要在中国电子口岸刚才下载报关单的位置点击重新发往税务总局,过一段时间再到电子税务局查看状态

5.数据检查

关单导入完成,勾选数据,点击“数据检查”按钮,系统弹窗提示汇率配置,输入“当期汇率”,并点击“保存”按钮。如图:

6.报关单生成明细

勾选检查通过的数据,点击“报关单生成明细”按钮,根据系统弹窗提示选择对应业务名称,点击“确认”按钮,界面跳转至“生成出口明细”界面。如图: 修改基本信息,所属期为申报退税的月份,申报批次为本月第几次申报,有的时候因为报关的信息传送会晚,就可以分批申报退税;如果没有开具增值税发票,出口发票号可以按照形式发票的编号填写。信息无误点击确认生成

8.在智能配单界面点击增值税专用发票管理,选中对应的进货发票,生成进货明细。如下图所示: 生成的进货明细单的基本信息要与出口明细相匹配

这时候如果是多对多的单据,要在数量这儿按照对应发票号的数量调整 最终对应单品类的数量总额一定与报关单的单品总额一致,确认无误后点确认生成。

点击明细数据采集

完成工作之后,即可在“外贸企业出口退税出口明细申报表”和“外贸企业出口退税出口明细申报表”查看对应的明细。检查数据无误后可点击第三步退税申报

提示:出口货物收汇申报表,四类企业需录入,一至三类企业不要求。 步骤三:退税申报

选择“生成申报数据”_“数据自检”_“正式申报”先进行“数据自检”,接收反馈信息进行疑点处理。审核通过后即可正式申报。如下图所示:

出口退税是属于税务哪个部门管的 (二)

优质回答出口退税主要由国家税务总局负责管理，此外海关总署、财政部、商务部等部门也参与其中。

国家税务总局在出口退税管理中承担核心职责，涉及政策制定、退税审核、系统维护等重要工作。它不仅要制定出口退税的相关政策，确保政策的合理性和科学性，还要对企业的退税申请进行审核，保证退税操作符合规定，并维护退税系统的正常运行，保障退税工作的顺利开展。

在具体操作中，税务机关负责企业出口退（免）税资格认定、审核、退税审批及后续管理。企业取得进出口经营权后，需向税务机关提交相关资料办理出口退（免）税备案。在货物出口后，企业通过电子税务局提交申报数据及纸质资料，税务机关会审核单证真实性、数据准确性，审核通过后将退税款拨付至企业账户。

除国家税务总局外，其他部门也在出口退税管理中发挥着重要作用。海关总署负责出口货物报关离境的验核，确保退税物品合规；财政部参与政策制定，负责退税资金的预算安排和跨地区结算；商务部则协调政策实施与市场对接，推动离境退税等政策落地以促进消费。这些部门协同配合，形成了出口退税管理的完整链条。

浙江电子税务局怎么申报出口退税 (三)

优质回答想要了解如何通过浙江电子税务局进行出口退税申报吗？现在就让我们一步步来揭开这个神秘面纱。首先，你需要注册并登录浙江电子税务局的官方网站。登录后，找到并点击“出口退税”选项。

接下来，你将被引导至出口退税申报页面。这里，你需要输入你的公司信息以及相关的出口退税资料。在填写这些信息时，请确保数据的准确性和完整性。

完成信息填写后，点击“保存”按钮。系统会自动对你的资料进行初步审核。如果资料没有问题，你将进入下一步骤，即提交退税申请。

提交退税申请后，浙江电子税务局会进行进一步的审核。审核通过后，退税款项就会被转入你的公司账户。整个过程无需你亲自前往税务局办理，只需在线操作即可。

需要注意的是，在整个申报过程中，务必仔细核对所有信息，确保无误。如果有任何疑问，可以随时联系浙江电子税务局的客服人员寻求帮助。

通过浙江电子税务局进行出口退税申报，不仅节省了时间，还提高了效率。如果你的企业也需要办理出口退税，不妨试试这种方法。

电子税务局怎么申报出口退税 (四)

优质回答法律分析：一、登录电子税务局，点击“我要办税”模块下的“出口退税管理”，点击“在线申报”进入申报界面。二、进行明细数据采集。外贸企业的数据主要包括报关单和进项发票，根据报关单录入出口货物明细数据，根据对应的进项发票录入进货明细数据。需要特别注意:关联号的编写规则：申报年月+申报批次+流水号。每一张报关单对应一个关联号，相应的进货发票关联号与报关单关联号保持一致，这样才可以把出口明细和进货明细关联起来，形成对应关系。三、进行数据检查。点击“退税申报”—“数据申报”—“数据检查”，系统自动进行进货出口数量关联检查和换汇成本检查。检查通过方可进行下一步操作，如果提示数量或者数据错误可返回上一步修改；如果是换汇成本高，需要做情况说明录入。四、一键生成汇总、生成申报数据。五、数据申报。点击“远程申报”，先进行“数据自检”，接收反馈信息进行疑点处理。若有疑点需修改数据的，可以撤销数据，退回到数据采集模块进行修改。若审核通过，可点击“直接申报”确认正式申报。六、报表打印。正式申报后，选择要打印的报表（支持批量打印，一次打印选中的所有报表）如有疑点需提交材料的，可作为正式的纸质申报文件提交税务局。无需提交的，企业自己留存备查。法律依据：《增殖税暂行条例》 第二十五条 纳税人出口货物适用退税规定的，应当向海关办理出口手续，凭出口报关单等有关凭证，在规定的出口退税申报期内按月向主管税务机关申报办理该项出口货物的退税；境内单位和个人跨境销售服务和无形资产适用退税规定的，应当按期向主管税务机关申报办理退税。具体办法由国务院财政、税务主管部门制定。出口货物办理退税后发生退货或者退关的，纳税人应当依法补缴已退的税款。

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